一、根基案情

2014年4月，甘肃省检察院颁布新闻称，兰州市城关区检察院以涉嫌贪污罪、受贿罪，对甘肃省信任有限责任公司信任业务部门掌管人杨栓军等17人立案窥伺。

凭据调查显示，甘肃信任业务部门掌管人杨栓军与业务部门项目经理林粤分为谋取犯法利益，利用从事信任投资业务的职务之便，与汇宝银公司现实节造人张英同谋，于2012年至2013年期间，将杨栓军洽谈实现的河北钢铁集团遵义线材公司贷款子目等8笔信任项目虚列为汇宝银公司作为投资照拂方向甘肃信任推荐的项目，从甘肃信任公司骗取巨额投资照拂费共计491.22万元。

甘肃信任打算财政部员工刘敏与业务部门掌管人杨栓军同谋，将榆林交通发展集团公司贷款子目虚列为汇宝银公司作为投资照拂方向甘肃信任公司推荐的项目，骗取投资照拂费170万元。

甘肃信任业务部门掌管人杨栓军与业务部门项目经理林粤以杨栓军同学祁某某名义注册成立北京维充盈投资有限公司。并将杨栓军洽谈实现的北川云中羌寨游览开发有限公司贷款子目等6笔信任项目；林粤洽谈实现的河南中孚实业股份有限公司贷款子目等4笔信任项目虚列为维充盈公司作为投资照拂方向甘肃信任公司推荐的项目，从甘肃信任公司骗取投资照拂费447.78万元。

案发后，杨栓军退缴维充盈公司对公账户上的涉案款207万元，杨栓军退缴涉案款50万元，林粤退缴涉案款146万元。

二、案件露出的重要问题

（一）公司案防治理，员工行为管控不到位。甘肃信任有关经办人员司法意识淡薄，突破司法底线；公司治理中也露出出员工风险警示教育不够、案防管控不到位的问题。

（二）项目审查、内部监管机造不健全,成效欠安。杨栓军、林粤等人在违法违规操作过程中，有关项目审查部门和审计部门可能未能实时发现，露出出甘肃信任在项目部门环节的审查和监督流于大局。内控治理中露出问题不彻底,幽微环节找不全,往往会使一些违规违纪景象较长功夫堆集舒展而未能发现。

三、监管处罚及司法裁判

一审判决：一、被告人杨栓军犯贪污罪，判处有期徒刑十年，并处罚金一百万元。

二、被告人林粤犯贪污罪，判处有期徒刑十年，并处罚金一百万元。(刑期从判决执行之日起推算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2014年3月5日至2024年3月4日止)。

三、被告人刘敏犯贪污罪，判处有期徒刑三年，并处罚金二十万元。(刑期从判决执行之日起推算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2014年3月9日至2017年3月8日止)。

四、被告人张英犯贪污罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金三十万元。

五、扣押在案的赃款共计人民币403万元，依法充公，上缴国库。

六、赃款不及部门，持续追缴。

二审裁定驳回上诉，维持原判。

四、案件反思

所谓融资回扣，并不是合乎律例的权宜之计，而是融资人员中鼓私囊的犯罪状为，侵害的是地点信任公司的利益和社会的运行成本。正是由于信任融资潜规定的存在，导致一些正本手续不全、信誉度不够的项目可能低成本通过审批，获利的是有关利益方幼我，而一旦项目出现兑付；，侵害的是信任公司的利益和持有人的信心。